关于佳县2024年财政决算情况的报告

—2025年9月4日在县十九届人大常委会第二十四会议上

佳县财政局局长  申晓汉

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向县人大常委会报告佳县2024年财政决算情况，请予审议。

一、一般公共预算决算情况

（一）一般公共预算收入情况

2024年完成地方财政一般预算收入13700万元，较调整预算增长4.9%，较上年增长12.5%，其中完成税收收入8090万元、非税收入5610万元。全年完成财政总收入49196万元，较上年增长19.7%。

（二）全县一般公共预算支出决算及收支平衡情况

1.支出决算情况。2024年全县一般公共预算总支出432112万元，为调整预算414874万元的104.2%，较上年增长15.2%，主要包括：一般公共服务支出58904万元，国防支出191万元，公共安全支出8225万元，教育支出45266万元，科学技术支出534万元，文化旅游体育与传媒支出12570万元，社会保障和就业支出77572万元，卫生健康支出20931万元，节能环保支出8004万元，城乡社区支出25358万元，农林水支出109334万元，交通运输支出40868万元，资源勘探信息等支出2237万元，商业服务业等支出1097万元，金融支出23万元，自然资源海洋气象等支出5670万元，住房保障支出6363万元，粮油物资储备支出737万元，灾害防治及应急管理支出5994万元，其他支出42万元，债务付息支出2177万元，债务发行费用支出15万元。

2.收支平衡情况。 2024年一般公共预算收入13700万元，加上级补助收入419304万元、上年结转5720万元、调入资金1481万元、债务转贷收入13689万元、动用预算稳定调节基金90343万元，收入总计544237万元。2024年一般公共预算支出432112万元，加上解上级支出2038万元、调出资金1万元、债务还本支出987万元、安排预算稳定调节基金103390万元、结转下年5709万元，支出总计544237万元。2024年全县一般公共预算收支平衡。

（三）县本级一般公共预算支出决算及收支平衡情况

1.支出决算情况。2024年县本级一般公共预算支出165882万元，占调整预算支出173340万元的95.7%，较上年下降0.6%。

县本级一般公共预算支出按项目分类：个人部分支出128829万元，占调整预算133920万元的96.2%，较上年增长1.1%；公用经费支出36855万元，占调整预算39420万元的93.5%，较上年增长3.8%；债券还本支出198万元，占调整预算198万元的100%，较上年下降89.1%。个人部分主要包括：（1）干部职工工资67909万元，（2）教师绩效工资1500万元，（3）2023年度奖励工资1783万元，（4）降温取暖费2124万元，（5）干部职工医保财政配套2271万元，（6）干部职工养老保险财政配套9687万元，（7）调出人员职业年金配套271万元，（8）退休人员职业年金账户做实财政配套1659万元，（9）干部职工住房公积金配套7818万元，（10）职务级别津贴等硬缺口2140万元，（11）干部职工工伤保险136万元，（12）埋葬抚恤费1392万元，（13）离休人员医药费45万元，（14）城乡居民医保配套1850万元，（15）城乡居民养老配套955万元，（16）新农保配套1200万元，（17）重症精神病医疗配套20万元，（18）优抚配套200万元，（19）义务兵优待金847万元，（20）残疾人生活保障金配套21万元，（21）社区工作人员工资配套240万元，（22）基层畜牧兽医人员补助40万元，（23）供销社工资补助40万元，（24）自来水公司工资补助300万元，（25）物资公司工资补助283万元，（26）两矿救助金125万元，（27）离任村干部补助659万元，（28）村干部补贴配套1357万元，（29）村统计员补贴40万元，（30）公安岗位津贴296万元，（31）消防队工资补助200万元，（32）县医院中医院临时工补助168万元，（33）环卫临时工补助900万元，（34）其他临时工补助103万元，（35）临聘幼儿教师工资194万元，（36）特岗教师工资配套101万元，（37）教师班主任津贴292万元，（38）教师绩效考核奖励460万元，（39）佳中佳一中教育改革奖励615万元， （40）税务保障经费1000万元，（41）公益性岗位工资补助1362万元，（42）计生补贴96万元，（43）第一书记和驻村工作队员生活交通补助274万元，（44）年度考核奖金1654万元，（45）养老经办中心代发退休工资中财政应负担部分2592万元，（46）弥补机关事业单位基本养老保险基金不足补助11528万元，（47）遗漏村医养老补贴82万元。公用经费主要包括：（1）四套班子、公安司法、乡镇及部门公务费4863万元，（2）民生项目配套14586万元，（3）项目前期费350万元，（4）会议费74万元，（5）接待费300万元，（6）债务还本付息5250万元，（7）维修购置费900万元，（8）事业配套6545万元。

县本级一般公共预算支出按功能分类：一般公共服务支出41053万元，国防支出161万元，公共安全支出5950万元，教育支出33707万元，科学技术支出397万元，文化旅游体育与传媒支出5087万元，社会保障和就业支出32134万元，卫生健康支出14172万元，节能环保支出1096万元，城乡社区支出3718万元，农林水支出12744万元，交通运输支出3182万元，资源勘探信息等支出1575万元，商业服务业等支出264万元，自然资源海洋气象等支出1353万元，住房保障支出5553万元，粮油物资储备支出281万元，灾害防治及应急管理支出1065万元，债务还本支出198万元，债务付息支出2177万元，债务发行费用支出15万元。

2.收支平衡情况。2024年一般公共预算收入13700万元，加上级补助收入153101万元（返还性收入7262万元，原体制补助72l万元，调整工资转移支付补助11890万元，省市均衡性转移支付补助107116万元，民生政策托底保障财力补助1473万元，“一县一大事”财力补助3000万元，养老保险财力性补助3000万元，县级基本财力保障奖补13901万元，农村税费改革转移支付补助1300万元，企事业单位预算划转补助132万元，教师绩效工资补助785万元，卫生绩效工资补助52万元，结算补助304万元，产粮大县奖励资金2165万元）、调入资金995万元，总收入167796万元，剔除上解上级支出1914万元，2024年县本级一般公共预算收入165882万元。2024年县本级一般公共预算收支相抵后，当年预算收支平衡。

（四）预备费使用情况

2024年预算安排预备费4000万元，当年实际使用预备费3987万元，主要用于当年预算执行过程中出现的灾害应急抢险等年初难以预见支出，预备费支出已列入相关科目。

二、政府性基金决算情况

（一）政府性基金收入情况。2024年完成政府性基金收入12446万元，较调整预算下降54.2%，较上年增长46.5%，主要包括：土地出让金收入6106万元、城市基础设施配套费收入3433万元、专项债券项目收益收入2907万元。

（二）全县政府性基金支出决算及收支平衡情况。2024年政府性基金总支出17190万元，较上年下降30.3%，主要包括：大中型水库移民后期扶持基金支出84万元、国有土地使用权出让收入安排的支出9212万元、城市基础设施配套费安排的支出2399万元、彩票公益金安排的支出2587万元、地方政府专项债务付息支出2907万元、地方政府专项债务发行费用支出1万元。2024年政府性基金收入12446万元，加上级补助收入5463万元、上年结转2404万元、调入资金1万元、债务转贷收入1100万元，收入总计21414万元。2024年政府性基金支出17190万元，加上解上级支出3万元、调出资金1481万元、债务还本支出1100万元、结转下年1640万元，支出总计21414万元。2024年全县政府性基金收支平衡。

（三）县本级政府性基金支出决算及收支平衡情况。

2024年县本级政府性基金支出10963万元、调出（公共预算）1481万元，占调整预算支出27200万元的45.7%，较上年增长29%。县本级政府性基金支出主要包括：国有土地使用权出让收入安排的支出5656万元、城市基础设施配套费安排的支出2399万元、地方政府专项债务付息支出2907万元、地方政府专项债务发行费用支出1万元。2024年县本级政府性基金收入12446万元加调入资金1万元，支出10963万元加调出资金1481万元、上解上级支出3万元，县本级政府性基金收支平衡。

三、社会保险基金决算情况

2024年全县社会保险基金收入45143万元，较调整预算38200万元增长18.2%，主要包括：城乡居民基本养老保险基金收入15811万元、机关事业单位基本养老保险基金收入29332万元。2024年全县社会保险基金收入加上年滚存结余32777万元，收入总计77920万元。2024年全县社会保险基金支出41807万元，占调整预算支出38200万元的109.4%，主要包括：城乡居民基本养老保险基金支出12868万元、机关事业单位基本养老保险基金支出28939万元。2024年全县社会保险基金收支相抵后，年末社会保险基金滚存结余36113万元。

四、国有资本经营预算决算情况

2024年全县国有资本经营预算收入12万元，全部为上级补助收入，较调整预算10万元增长20%。2024年全县国有资本经营预算支出12万元，占调整预算的120%。国有资本经营预算收支平衡。

五、地方政府性债务情况

2024年年初全县政府性债务余额156752万元，主要包括：政府性债券147928万元（其中一般债券63628万元，专项债券84300万元）、世行贷款2208万元、其他单位债务6616万元。2024年新增一般债券12900万元、再融资一般债券789万元、置换专项债券1100万元，偿还到期债券本金987万元、世行贷款139万元、其他单位债务化解1024万元，年末全县地方政府债务余额169422万元（汇率变动增加31万元），主要包括：政府性债券161730万元（其中一般债券76330万元，专项债券85400万元）、世行贷款2100万元、其他单位债务5592万元。

六、2024年财政主要工作

（一）围绕目标任务，全力抓好收入组织。一是紧盯年初收入预期目标，积极克服错综复杂的内外部环境压力，利用财税联动协调机制，压实征管责任，精准把握组织收入的力度与节奏，充分挖掘、积极协调耕地开垦费、国有资产有偿使用收入、罚没收入等非税收入入库，稳住了财政收入增长“基本盘”。全年完成地方财政收入13700万元，较上年增长12.5%，完成财政总收入49196万元，较上年增长8096万元、19.7%，地方财政收入实现连续九年稳步增长。二是加强政策研判，抢抓国家一揽子增量政策红利，想方设法争取转移支付资金，全年争取省市财力性转移支付增量资金1.16亿元；争取隐性债务置换专项债券资金1100万元；争取一般债券资金12900万元；争取各级各类专项资金23.82亿元，较上年同比增长14.3%。转移支付资金及债券资金的争取，为全县稳增长、扩投资、保民生、化债务提供了坚实的财力支撑。

（二）聚焦民生福祉，倾力保障重点支出。认真落实县委、县政府各项决策部署，坚定不移贯彻新发展理念，牢牢把握新发展机遇，统筹财政资源，千方百计保障重点支出。一是始终把兜牢“三保”作为财政工作的首要任务。按照“三保”保障清单足额安排“三保”预算，每月提前调度筹集库款，优先保障“三保”支出，确保了财政供养人员工资、退休人员待遇及时发放；投入4133万元做实干部职工职业年金，保障干部职工待遇；兑付大学生义务兵优待金847万元，优待金历史欠账全部得到解决。二是始终把民生支出作为财政保障的重中之重。持续加大社会保障和就业、教育、医疗、养老、文化等民生事业的保障力度，全力推动中省市县各项民生政策落地落实。全年民生支出35.53亿元，占公共预算支出的82.2%。聚焦县委县政府教育、医疗领域改革部署，投入2799万元用于学校运转及佳县第一中学与优质教育资源龙岗中学合作办学，推动我县教育事业迈上新台阶，全年教育支出4.53亿元，较上年增长3.5%；投入1067万元用于县人民医院与榆林市第一医院合作共建，为提升全县医疗服务水平注入新的活力；积极完善基本医疗保障体系，投入1850万元用于城乡居民医疗救助，缓解了困难群众看病难、看病贵问题；打造家门口文化圈，投入310万元用于开展“我们的节日春节—佳县中国年”、高济民美术馆专题展览、奇石画展展览等文艺活动，提升了人民群众在文化方面的获得感和幸福感；统筹各级各类资金4502万元用于陕西黄河文化博物馆建设及运营，赓续了历史文化，讲好了黄河故事。三是持续强化衔接资金投入。落实财政支农投入稳定增长机制，全面推进乡村振兴，全年累计拨付中省市县财政衔接资金2.16亿元，推动全县产业帮扶提档升级、乡村基础设施进一步完备，为乡村振兴增添强劲引擎。四是突出黄河流域生态保护，大力推进节能降碳、水资源保护和污染防治，投入2354万元用于县城园区污水垃圾固废厂运营、农村生活污水处理及城乡环境整治等，打好了蓝天、碧水、净土保卫战。

（三）锐意改革创新，管理效能持续提升。一是强化预算约束。坚持“先有预算、后有支出”的原则，借助财政预算管理一体化平台，完善基本支出预算定额标准体系，建立各单位财政支出项目库，实现预算编制、执行、核算、内控、绩效、监督等一体化全流程管理。二是强化绩效管理。坚持预算和绩效管理一体化，构建全过程预算绩效管理体系，建立45类县级预算绩效管理目标指标库，对县本级资金安排的支出项目全部开展事前绩效评估，切实提高财政资金安排的精准度，做优了事前绩效评估；开展绩效运行监控，对2024年实施的21个重点项目绩效目标完成情况和预算执行情况实行“双监控”，涉及金额4.67亿元，做细了事中绩效监控；将项目事后绩效评价开展情况、项目整改落实情况等指标与预算安排挂钩，强化了结果应用，做实了事后绩效评价。三是强化财会监督。围绕津补贴发放、政府购买服务、基层财政资金安全等重点领域，对全县14个乡镇卫生院的财务管理、286个预算单位的预决算公开信息、20个乡镇的农村工程建设项目开展财会监督和专项检查行动。开展惠民惠农补贴资金突出问题集中整治工作，发现相关问题4条，并以推进问题整改为契机，及时修改完善“一卡通”系统基础信息，着力推动群众身边不正之风和腐败问题集中整治工作。四是深化金融保险改革。与农商行协商降低贷款利率、优化业务办理流程，放大了财政贴息资金的撬动效应，全年新增担保业务213笔、1.12亿元；扩大农业保险实施范围，在我县首次实施政策性高粱特色种植保险试点项目，全年承保高粱保险8.34万亩，赔付1831万元。

主任、各位副主任、各位委员，过去的一年，全县财政工作在县委、县政府的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督下，担当作为、改革创新、狠抓落实，在服务全县经济社会发展大局中展现了新作为，体现了新当担。今年我们将锚定新时代财政事业发展方向，坚守“以政理财、以财辅政”工作理念，以更加昂扬的斗志，更加务实的作风，不断做好财政稳增长、护民生、扩投资作用，为佳县高质量发展做出新的贡献!

2024年政府决算附表(3).xlsx