关于佳县2023年财政决算情况的报告

—2024年9月19日在佳县十九届人大常委会第十六次会议上

佳县财政局局长  李亚军

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向县人大常委会报告佳县2023年财政决算情况，请予审议。

一、一般公共预算决算情况

（一）一般公共预算收入情况

2023年完成地方财政一般预算收入12183万元，剔除省以下财政体制改革收入上划因素后，完成地方财政一般预算收入17639万元，较上年增长10.7%。其中：完成税收收入14370万元，较上年增长2%，完成非税收入3269万元。地方财政一般预算收入加上划中央、省级、市级收入，全年完成财政总收入41101万元，较上年增长2.2%。

（二）全县一般公共预算支出决算及收支平衡情况

1.支出决算情况。2023年全县一般公共预算总支出374874万元，为调整预算的359000万元的104.4%，较上年增长13.1%，主要包括：一般公共服务支出48259万元，国防支出200万元，公共安全支出8476万元，教育支出43716万元，科学技术支出399万元，文化旅游体育与传媒支出19317万元，社会保障和就业支出73092万元，卫生健康支出22014万元，节能环保支出12874万元，城乡社区支出15244万元，农林水支出86599万元，交通运输支出26452万元，资源勘探信息等支出2722万元，商业服务业等支出404万元，金融支出52万元，自然资源海洋气象等支出1762万元，住房保障支出7937万元，粮油物资储备支出494万元，灾害防治及应急管理支出2977万元，其他支出59万元，债务付息支出1802万元，债务发行费用支出23万元。

2.收支平衡情况。 2023年一般公共预算收入12183万元，加上级补助收入372543万元、上年结转5753万元、调入资金210万元、债务转贷收入16439万元、动用预算稳定调节基金73100万元，收入总计480228万元。2023年一般公共预算支出374874万元，加上解上级支出2025万元、调出资金13万元、债务还本支出7253万元、安排预算稳定调节基金90343万元、结转下年5720万元，支出总计480228万元。2023年全县一般公共预算收支平衡。

（三）县本级一般公共预算支出决算及收支平衡情况

1.支出决算情况。2023年县本级一般公共预算支出166835万元，占调整预算支出175347万元的95.1%，较上年增长0.1%。

县本级一般公共预算支出按项目分类：个人部分支出127467万元，占调整预算131763万元的96.7%，较上年增长3.8%；公用经费支出35504万元，占调整预算40884万元的86.8%，较上年下降11.8%；化解政府债务支出2050万元，占调整预算2700万元的75.9%，较上年下降41.9%；债券还本支出1814万元，占调整预算1814万元的100%，较上年增长1295.4%。个人部分主要包括：（1）干部职工工资69322万元，（2）2023年度奖励工资1782万元，（3）降温取暖费2129万元，（4）干部职工医保财政配套2278万元，（5）干部职工养老保险财政配套8866万元，（6）调出人员职业年金配套320万元，（7）退休人员职业年金账户做实财政配套2416万元，（8）干部职工住房公积金配套7281万元，（9）职务级别津贴等硬缺口3411万元，（10）干部职工工伤保险141万元，（11）埋葬抚恤费1409万元，（12）离休人员医药费64万元，（13）城乡居民医保配套1342万元，（14）城乡居民养老配套949万元，（15）新农保配套1235万元，（16）高龄老人补贴119万元，（17）重症精神病医疗配套20万元，（18）优抚配套184万元，（19）义务兵优待金1518万元，（20）退伍军人一次性补助配套44万元，（21）残疾人生活保障金配套13万元，（22）社区工作人员工资配套176万元，（23）基层畜牧兽医人员补助40万元，（24）供销社工资补助46万元，（25）自来水公司工资补助260万元，（26）物资公司工资补助157万元，（27）两矿救助金112万元，（28）离任村干部补助822万元，（29）村干部补贴配套255万元，（30）村统计员补贴40万元，（31）公安岗位津贴311万元，（32）消防队工资补助200万元，（33）县医院中医院临时工补助168万元，（34）环卫临时工补助698万元，（35）其他临时工补助105万元，（36）临聘幼儿教师工资194万元，（37）特岗教师工资配套319万元，（38）教师班主任津贴303万元，（39）教师绩效考核奖励464万元，（40）税务保障经费1000万元，（41）公益性岗位工资补助1353万元，（42）计生补贴120万元，（43）第一书记和驻村工作队员生活交通补助248万元，（44）年度考核奖金2703万元，（45）养老经办中心代发退休工资中财政应负担部分2200万元，（46）弥补机关事业单位基本养老保险基金不足补助9300万元，（47）民办代课教师一次性经济补助386万元，（48）遗漏村医养老补贴139万元，（49）退役士兵安置两项补贴469万元，（50）“三支一扶”人员乡镇补贴36万元。公用经费主要包括：（1）四套班子、公安司法、乡镇及部门公务费4863万元，（2）民生项目配套13881万元，（3）项目前期费640万元，（4）会议费74万元，（5）接待费300万元，（6）债务还本付息4469万元，（7）维修购置费1985万元，（8）事业配套5531万元。

县本级一般公共预算支出按功能分类：一般公共服务支出42775万元，国防支出50万元，公共安全支出6186万元，教育支出31185万元，科学技术支出325万元，文化旅游体育与传媒支出6403万元，社会保障和就业支出30215万元，卫生健康支出13898万元，节能环保支出1057万元，城乡社区支出4501万元，农林水支出12047万元，交通运输支出3093万元，资源勘探信息等支出1284万元，商业服务业等支出294万元，自然资源海洋气象等支出1337万元，住房保障支出7322万元，粮油物资储备支出325万元，灾害防治及应急管理支出899万元，债务还本支出1814万元，债务付息支出1802万元，债务发行费用支出23万元。

2.收支平衡情况。 2023年一般公共预算收入12183万元，加上级补助收入152689万元（返还性收入6925万元，原体制补助72l万元，调整工资转移支付补助11150万元，省市均衡性转移支付补助116467万元，县级基本财力保障奖补12797万元，农村税费改革转移支付补助1300万元，企事业单位预算划转补助132万元，教师绩效工资补助785万元，卫生绩效工资补助52万元，结算补助304万元，产粮大县奖励资金2056万元）、调入资金3877万元，总收入168749万元，剔除上解上级支出1914万元，2023年县本级一般公共预算收入166835万元。2023年县本级一般公共预算收支相抵后，当年决算收支平衡。

（四）预备费使用情况。2023年预算安排预备费4000万元，当年实际使用预备费3761万元，主要用于当年预算执行过程中出现的灾害应急抢险等年初难以预见支出，预备费支出已列入相关科目。

二、政府性基金决算情况

（一）政府性基金收入情况。2023年完成政府性基金收入8497万元，较调整预算下降39.3%，较上年下降39.4%，主要包括：土地出让金收入4084万元、城市基础设施配套费收入1883万元、专项债券项目收益收入2530万元。

（二）全县政府性基金支出决算及收支平衡情况。2023年政府性基金总支出24661万元，较上年增长22.2%，主要包括：大中型水库移民后期扶持基金支出21万元、国有土地使用权出让收入安排的支出6795万元、城市基础设施配套费安排的支出1726万元、其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出12800万元、彩票公益金安排的支出776万元、地方政府专项债务付息支出2530万元、地方政府专项债务发行费用支出13万元。2023年政府性基金收入8497万元，加上级补助收入3400万元、上年结转2588万元、调入资金13万元、债务转贷收入12800万元，收入总计27298万元。2023年政府性基金支出24661万元，加上解上级支出23万元、调出资金210万元、结转下年2404万元，支出总计27298万元。2023年全县政府性基金收支平衡。

（三）县本级政府性基金支出决算及收支平衡情况。2023年县本级政府性基金支出8300万元、调出（公共预算）197万元，占调整预算支出14000万元的60.7%，较上年下降39.4%。县本级政府性基金支出主要包括：国有土地使用权出让收入安排的支出4029万元、城市基础设施配套费安排的支出1728万元、地方政府专项债务付息支出2530万元、地方政府专项债务发行费用支出13万元。2023年县本级政府性基金收入8497万元，支出8300万元加调出资金197万元，县本级政府性基金收支平衡。

三、社会保险基金决算情况

2023年全县社会保险基金收入41560万元，较调整预算35700万元增长16.4%，主要包括：城乡居民基本养老保险基金收入15126万元、机关事业单位基本养老保险基金收入26434万元。2023年全县社会保险基金收入加上年滚存结余28905万元，收入总计70465万元。2023年全县社会保险基金支出37688万元，占调整预算支出35700万元的105.5%，主要包括：城乡居民基本养老保险基金支出11263万元、机关事业单位基本养老保险基金支出26425万元。2023年全县社会保险基金收支相抵后，年末社会保险基金滚存结余32777万元。

四、国有资本经营预算决算情况

2023年未收到国有资本经营预算上级补助收入，也未发生国有资本经营预算支出。

五、地方政府性债务情况

2023年初我县政府性债务余额134671万元，其中政府性债券125942万元、世行贷款2113万元、其他单位债务6616万元。2023年化解政府性债务1939万元，其中世行贷款化解125万元、政府性债券还本1814万元。2023年新增政府性债券23800万元，其中新增一般债券11000万元、新增专项债券12800万元。2023年末我县政府性债务余额156752万元(含世行贷款汇率变动增加221万元），较年初增长16.4%，其中政府性债券147928万元、世行贷款2208万元、其他单位债务6616万元。

六、2023年财政主要工作

（一）开源节流强化财政收支管理。一是紧盯年初收入目标任务，准确研判经济形势，坚持财税部门收入联动机制，加强重点产业、重点企业税收分析调度，做到依法征收、应收尽收。全年同口径完成地方财政一般预算收入17639万元，较上年增长10.7%，全年完成财政总收入41101万元，较上年增长2.2%，财政收入年度目标任务圆满完成，实现连续八年稳步增长。二是积极跑市赴省，强化沟通协调，多点发力进行争资争项，2023年在省市财政体制改革的不利局面下，累计争取省市财力性转移支付增量资金1.68亿元；争取各级各类专项资金19.66亿元，较上年增长5%。转移支付资金的争取，为提高财政保障水平、实现预算收支平衡、促进经济社会发展发挥了重要作用。

（二）多点发力保障重点支出。一是坚决兜牢“三保”底线。依据年初制定的“三保”保障清单，统筹财力保障“三保”支出，做到了财政供养人员工资在每月10日前发放；投入9300万元用于弥补机关事业单位基本养老保险基金不足，保障了退休人员待遇及时发放；落实省市政策及信访要求，兑付了以前年度大学生义务兵优待金1218万元、退役士兵安置两项补贴469万元、民办代课教师一次性经济补助386万元，促进了社会稳定。二是推动惠民生政策落地见效。坚持以人民为中心的发展思想，聚焦社会保障和就业、教育、医疗、养老、文化等领域，紧扣佳县民生实事，不断加大民生领域财政支持力度，全年民生支出31.2亿元，占公共预算支出的83.2%，较上年增长13.1%。持续加大教育投入，2023年县本级财政在教师工资之外投入教育改革、中小学学校运转等配套资金5594万元，用于提高教师待遇以及落实国家政策，全年教育支出4.37亿元，较上年增长9.7%。实施文化惠民工程，保障节日文化和非遗文化活动顺利开展，统筹财力支持陕西黄河文化博物馆等特色展馆建设，满足人民群众文化生活需求；足额兑现城乡居民养老保险、医疗保险、社会救助等社保资金，保障了人民群众的基本生活，增加了获得感幸福感；将科技支出列为财政重点保障任务清单，持续加大科技经费投入，全年科技支出399万元，较上年增长167.8%。三是全力以赴助推乡村振兴。严格落实“四个不摘”要求，加大巩固拓展脱贫成果同乡村振兴有效衔接补助资金投入，全年衔接资金投入总额2.81亿元，其中县本级资金1193万元，重点用于农村产业发展，增强了脱贫村、脱贫户和监测对象内生发展动力，为乡村振兴增添了动能。四是积极争取债券资金支持重点项目建设。2023年全县争取专项债券资金1.28亿元，涉及佳县水厂、葭州文化广场地下停车场等4个项目，项目建成后对缓解城区停车困难、提升县城居民安全饮水发挥出重要作用。全年争取一般债券资金1.1亿元，重点支持了办公危房改造、城区市政和榆佳经开区基础设施建设。五是大力化解政府性债务。全年累计拨付各类化解政府债务资金4377万元，其中化解系统内隐性债务1031万元。化解债务的同时，全力规范政府举债行为，违规举债势头得到遏制，全县债务风险处于绿色等级。

（三）固本强基夯实财政管理。一是全面加强预算管理。落实零基预算，健全财政支出标准体系，推进项目库建设，实现预算编制、执行、核算、内控、绩效、监督等一体化全流程管理。二是全面提升预算绩效。实施“绩效管理提升年”行动，调整完善、补充出台了《佳县预算绩效目标管理办法》等10多项制度，建立了预算安排与绩效结果挂钩的激励约束机制，对全县70个部门、1123个项目开展了全过程的绩效评价工作，实现了预算绩效管理全覆盖；严格兑现绩效管理奖罚制度，实现了经费安排与预算挂钩。三是全面落实公平竞争采购制度。以“互联网+政府采购”为抓手，实行全流程电子化采购，让企业办事更便利、预算单位操作更便捷，全年完成政府采购1.76亿元；大力推广政府采购“扶贫832平台”，促进贫困群众增收脱贫，完成订单75笔，完成交易额588万元，位居全市第一。四是优化预算评审审批程序。破解项目预算评审审批环节多、流程长等问题，对财政投资项目预算评审报审程序进行精简，缩短了办事时限，大幅提升了预算评审办事效率。五是探索金融服务新途径。与省农业信贷融资担保有限公司开展“政担”合作业务，设立“农担”办事处，扩大了担保业务范围及领域；与邮储银行、农业银行开展银担合作，促进了农业信贷担保金融支持政策与县域“三农”经济的有机融合；深入实施“乡村振兴产业基金+慈善信托”项目，为67户小微企业撬动贴息贷款7424万元，有力解决了我县中小企业融资难问题。

过去的一年，全县财政运行总体平稳，重点领域支出保障有力，佳县在全市财政综合管理考核和财政系统争资争项工作考核均位列第一，在国有资产管理、财政监督检查、财政决算、政法经费考核等方面荣获多项省市表彰。取得成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行中还存在很多亟待破解的难题，主要表现在：经开区工业发展带动财政增收不明显、财政收入稳定增长基础仍不牢固、政策性刚性支出压力持续增加、单位预算执行刚性约束不强、债务防范风险压力依然存在、在职人员工资和退休人员养老金缺口巨大等等，对此我们将高度重视，认真听取意见，采取有效措施努力加以解决。

主任、各位副主任、各位委员，新的征程已经开启，面对困难与挑战，我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，进一步凝心聚力、担当作为保障重点支出，以奋发有为的精神状态和时时放心不下的责任意识，发挥财政稳经济增长作用，为佳县高质量发展做出新的贡献!

2023年政府决算附表(3).xlsx