关于佳县2020年财政预算调整方案

（草案）的报告

—2020年8月26日在县十八届人大常委会第二十七次会议上

佳县财政局局长  李四文

主任、各位副主任、各位委员：

根据《预算法》和县人大常委会的安排，受县政府委托，现将2020年财政预算调整方案（草案）汇报如下，请予审议。

一、一般公共预算调整方案

县十八届人民代表大会七次会议审议通过的《2020年财政预算草案》确定我县2020年地方财政一般预算收入13340万元，加上级补助收入112994万元、债券收入21410万元，剔除上解支出1914万元，预算可安排财力145830万元。2020年县本级财政支出145830万元，其中：个人部分113229万元，公用经费28601万元，化解政府债务4000万元。在预算执行过程中，受新冠疫情等因素叠加影响，财政收支均发生了较大变化，需要对年初预算收支进行调整。一是落实减税降费政策及一次性收入减少，地方财政收入减收严重；二是加大上级补助收入争取力度，财力性转移支付有较大增长；三是因民生、清欠民营企业中小企业账款等支出任务加重，正常经费支出有一定规模增加；四是为了实现预算收支平衡，调整了债券收入和调入资金。具体调整方案如下：

（一）收入预算调整

1、地方财政一般预算收入较年初预算减收5000万元。

2、上级补助收入较年初预算增加15965万元，其中：（1）省级均衡性转移支付增加7239万元；（2）特殊转移支付8226万元；（3）县级基本财力保障奖补资金增加500万元。

3、一般债券收入调减21410万元。

4、调入资金增加24329万元（含政府性基金调入）。

收入预算调整后，2020年预算可安排财力159714万元，较年初预算增长13884万元。

（二）支出预算调整

1、公用经费较年初预算增加12021万元。增加部分包括：（1）民生项目配套11200万元；（2）维修购置费422万元；（3）事业配套254万元；（4）项目前期费145万元。上述事项调整后，2020年公用经费支出40622万元。

2、化解政府债务较年初预算增加1863万元，全年为5863万元。

支出预算调整后，2020年县本级财政一般公共预算支出为159714万元，较年初预算增长13884万元。

（三）年终结算

上述预算调整后，2020年县本级财政一般公共预算收支平衡。

二、政府性基金预算调整方案

县十八届人民代表大会七次会议审议通过的《2020年财政预算草案》确定我县2020年政府性基金预算收入1050万元、政府性基金支出1050万元。在预算执行过程中，受“增减挂”其他土地出让金收入因素影响，政府性基金收支预算有一定变动，具体调整方案如下：

（一）收入预算调整。土地出让金收入较年初预算增加13906万元。收入预算调整后，2020年政府性基金预算收入14956万元。

（二）支出预算调整。（1）征地和拆迁补偿支出增加3830万元；（2）土地开发支出增加3100万元；（3）农村基础设施建设支出126万元；（4）其他国有土地使用权出让收入安排的支出950万元；（5）调入一般公共预算使用5900万元。支出预算调整后，2020年政府性基金预算支出14956万元。

上述预算调整后，2020年政府性基金预算收支平衡。

三、地方政府新增债券资金情况

2020年上半年，省市财政下达我县地方政府新增债券资金34138.4万元，全部按照规定用途使用。

（一）一般债券2558.4万元。全部为易地扶贫搬迁项目债券资金。

（二）专项债券31580万元。其中：（1）白云山旅游基础设施建设项目8000万元；（2）东方红文化产业园建设项目16000万元；（3）抗疫特别国债资金7580万元，安排用于抗疫经费及相关基础设施建设3002万元、公共卫生基础设施建设2278万元、标准化厂房建设2300万元。

主任、各位副主任、各位委员，受地方财政收入和上级补助收入增减、政策性支出调整等因素影响，全年预算收支还存在一些不确定因素，会在一定程度上影响预算执行结果，具体情况待后报告。下一步，我们将在县人大常委会的监督指导下，严格按照批准的预算调整方案，切实加快资金拨付，加强财政管理，深化财政改革，为推动全县经济社会发展贡献财政力量。

附表：2020年财政预算调整方案附表.xlsx