佳县财政局

2020年部门综合预算

目  录

第一部分   部门概况

一、部门主要职责及机构设置

二、2020年年度部门工作任务

三、部门预算单位构成

四、部门人员情况说明

第二部分   收支情况

五、2020年部门预算收支说明

第三部分   其他说明情况

六、部门预算“三公”经费等情况说明

七、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

八、部门政府采购情况说明

九、部门预算绩效目标说明

十、机关运行经费安排说明

十一、专业名词解释

第四部分   公开报表

第一部分  部门概况

一、部门主要职责及机构设置

县财政部门主要职责及机构设置：
    （一）贯彻执行国家财政、税收、会计法规及有关方针政策，指导协调全县财政、地方税收、会计工作；在国家规定的权限内，制定全县财政、预算、税收、财务、会计等方面的规章制度，监督各部门、各单位有效执行。
    （二）制定和组织实施全县财政发展战略及长期财政计划，撰写年度预算草案和预算外收支计划，编制全县年度财政收支决算，对分配、再分配进行综合平衡；确定和落实全县年度税收计划；制定财政监督措施。
    （三）参与全县宏观经济决定和管理，不断完善和深化财税体制及配套改革；参与劳动工资、社会保险、国有资产管理、基础投资、经济贸易、文教科技、物价、住房、土地管理等方面的改革；会同有关部门制定职工待业保险基金和职工养老基金的财务制度；运用财政税收政策，对全县经济进行宏观调控。
    （四）贯彻执行《中华人民共和国预算法》。贯彻执行中央与地方、县与乡、国家与企业的分配政策，执行《企业财务通则》和分行业的财务制度。
    （五）负责全县预算资金的管理、监督和调度。包括上级专项拨款、各项补助和县级财政安排的生产和行政事业性支出。并负责对行政事业性收费票据进行管理。
    （六）按有关政策法规管理和监督世界银行贷款项目的实施。负责管理公积金和政府性的专项基金。
    （七）管理和指导全县会计工作，负责管理和指导注册会计师和社会审计工作。保障会计人员依法行使职权。组织对《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国注册会计师法》、《企业会计准则》的贯彻和实施。
    （八）指导和监督乡财政业务，监督全县财政收支和县直部门的财务活动；监督社会经济中介机构依法从事情况；检查财政、地方税收政策法令、法规制度执行情况，查处违反财经纪律问题；会同有关部门开展清理乱收费、乱集资、乱罚款工作。
    （九）制订全县财政干部的教育培训规划，负责对财政干部和会计人员的专业培训；负责全县财政宣传、信息统计。
    （十）执行国家和省颁布的国有资产管理的方针政策、规章制度、管理办法；编制县级年度国有资产经营预决算，负责国有资产收益收缴的管理；负责企业国有资产清产核资、产权界定、产权登记、国有股权管理，产权纠纷调处和资产流失查处等工作；负责指导国有资本金的统计、分析和财产评估业务。
    （十一）管理县级财政社会保障资金；负责社会保障资金收缴支出的检查监督。
    （十二）负责全县政府采购工作。
    （十三）依法配合统计部门组织和指导本部门、本系统开展统计调查，确保各项数据真实准确和应统尽统。
    （十四）完成县委、县政府交办的其他事项。
    内设办公室、预算股、国库股、社保股、经建股、综合股、教科文股、行政股、政法股、金融股、采管股、资产管理股、绩效评价股、项目评审股、工资中心、信息中心、机关事务中心。

二、2020年度部门工作任务

    （一）加强收入组织，做实财政收入。
    一是全面落实减税降费政策,准确把握水资源税、环境保护税征管政策,积极调研工业园区税收清单,充分挖掘增收潜力。夯实征管责任,加强“以支控税”,确保收入均衡入库,切实提高收入质量，加强非税收入稽查,完善征收机制。二是积极对接省市财政,研究吃透各项扶持政策,全力争取省市转移支付资金。三是继续加大存量资金清理力度,对属于政策清理回收范围的专项资金、部门结余资金全部进行统筹安排,用于增加财力。
    （二）优化支出结构，强化预算执行。
    一是要进一步优化支出结构,使财政支出增长继续向民生方面倾斜、向社会公共领域倾斜。要强化与扶贫资金项目实施单位定期沟通,加快项目推进和资金拨付。二是要加强资金调度,切实保障机关事业单位职工工资按月发放,要确保养老保险、职业年金配套资金、公务交通补贴、冬季取暖费新标准、公益性岗位人员待遇等个人部分的支出。三是强化预算执行,控制预算追加,筑牢“保工资、保运转、保基本民生”底线。从严控制预算追加,重点做好节支增效工作,确保“三公”经费只减不增。四是狠抓支出进度。要积极与各部门、单位沟通协调，督促落实项目，加快预算下达和资金拨付，切实提高财政支出的均衡性和有效性。
    （三）支持脱贫攻坚，支持乡村振兴。
    一是紧盯扶贫目标任务，全力支持脱贫攻坚。我们财政部门要紧紧围绕全县99村11762户28060人的脱贫任务，精准兑现扶贫资金。要全面按照市政府有关文件,配套落实好健康扶贫资金投入,确保基础设施建设配套资金只增不减。要积极争取资金,确保城乡低保、优抚等基础民生补贴资金得到按时发放。二是聚焦“三农”，支持乡村振兴。深入推进农业供给侧改革，积极推进农村综合改革，支持农业特色产业发展。确保落实村级组织经费运转保障，更好的发挥一事一议财政奖补机制和平台作用，支持美丽乡村建设，改善农村人居环境。
    （四）深化财政改革，增强管理能力。
    一是深化“支出经济分类”和“零基预算”改革。要按照实际,进一步完善部门预算公用经费定员定额标准体系,推进预算分配的标准化、科学化。要切实推动支出经济分类科目改革,将其作为今后一阶段财政改革的重点任务。二是全面实行预决算公开。要统一规范,细化内容,进一步增加公开项目,将政府性债务、绩效评价、政府采购等财政信息向社会公开,实现预决算公开“横向到边,纵向到底”，广泛接受社会监督。三是深入推进预算绩效管理改革。将绩效管理覆盖各级预算单位和所有财政资金,将评价结果作为安排预算、完善财政政策的重要依据。四是严格落实中省债务管理政策。要进一步规范债务举借和融资平台管理。健全政府性债务管理机制,完善债务报告和公开制度。要积极争取新增地方政府债券和置换债券,大力化解存量债务防范债务风险。五是切实提高单位在国库集中支付中的财务自主权,减少直接支付,强化财政、银行各支付环节的检查,降低支付风险,提高支付效率。六是推进政府采购改革,强化采购管理,规范采购行为。
    （五）强化财政监督，严肃财经纪律。
    一是全面开展重大项目预算审查。要进一步加强财政投资重大项目预算审查,提高预审质量，节约财政资金。二是强化会计监督。通过集中支付，切实防止单位挤占、挪用、滥列乱支等违规违纪问题。加强对预算单位的记账指导，规范各单位账务处理。三是开展非税收入管理稽查专项行动。加大非税收入管理稽查力度，加强非税票据管理。四是开展扶贫资金专项监督检查。组织财政业务骨干，深入部门、乡镇，开展扶贫资金管理使情况检查及业务指导，确保扶贫资金支出精准、安全、有效。五是完善财政内控制度。要结合财政内控体系,建立覆盖财政资金运行全过程的财政监督检查体制,推动建立预算编制、执行、监督相互制衡、协调联动的财政运行机制。六是加强财政队伍管理，强化财政干部财经纪律意识。开展财会人员业务培训 ,增强财经纪律约束力,提高财政管理和服务水平。
    （六）推动从严治党，夯实党建基础。
    深入贯彻落实全省财政系统全面从严治党工作会议、县纪委全会精神,紧扣新时代全面从严治党工作要求，认真履行党风廉政主体责任和监督责任，进一步改进工作作风，提高机关效能，促进财政各项工作的开展。一是强化管党治党政治责任，夯实党风廉政责任。认真组织学习《关于新形势下党内政治生活的若干准则》《中国共产党党内监督条例》，坚持民主集中制原则，重大事项决策、重要干部任免、重要项目安排、大额资金的使用，必须经集体讨论做出决定。与局属各单位签订党风廉政责任书，落实责任到人。二是深入贯彻执行中央八项规定精神，持续纠正 “四风”。要深入持久地落实中央八项规定精神，进一步推动财政党风政风持续向好。三是推进“两学一做”学习教育常态化制度化。认真落实“三会一课”制度，定期召开领导班子民主生活会，开展批评与自我批评。我们财政干部要始终把思想教育作为第一位的任务，教育引导党员领导干部忠诚干净担当、发挥先锋模范作用。

三、部门预算单位

从预算单位构成看，本部门的部门预算包括部门本级（机关）预算和所属事业单位预算。
    纳入本部门2020年部门预算编制范围的二级预算单位共有15个,包括（见单位明细表）：

四、部门人员情况说明

截止2019年底，本部门人员编制269人，其中行政编制15人、事业编制254人；实有人员240人，其中行政6人、事业205人。单位管理的离退休人员0人。

第二部分  收支情况

五、2020年部门预算收支说明

（一）收支预算总体情况。

按照综合预算的原则，本部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。2020年本部门预算收入7752.69万元，其中一般公共预算拨款收入7752.69万元，政府性基金拨款收入0.00万元，事业收入收入0.00万元，实户资金余额（2019年年底非财政性资金）收入0.00万元，事业单位经营收入收入0.00万元，附属单位上缴收入收入0.00万元，其他自有资金收入0.00万元，上年结转收入0.00万元，2020年本部门预算收入较上年增加3619.65万元，主要原因是债券债务利息支出较上年增加；2020年本部门预算支出7752.69万元，其中一般公共预算拨款支出7752.69万元，政府性基金拨款支出0.00万元，事业收入支出0.00万元，实户资金余额（2019年年底非财政性资金）支出0.00万元，事业单位经营收入支出0.00万元，附属单位上缴收入支出0.00万元，其他自有资金支出0.00万元，上年结转支出0.00万元，2020年本部门预算支出较上年增加3619.65万元，主要原因是债券债务利息支出较上年增加。

（二）财政拨款收支情况。

2020年本部门财政拨款收入7752.69万元，其中一般公共预算拨款收入7752.69万元，2020年本部门财政拨款收入较上年增加3619.65万元，主要原因是2020年债券债务利息支出较上年增加，2020年本部门财政拨款支出7752.69万元，其中一般公共预算拨款支出7752.69万元，2020年本部门财政拨款支出较上年增加3619.65万元，主要原因是2020年债券债务利息支出较上年增加。

（三）一般公共预算拨款支出明细情况。

1、一般公共预算当年拨款规模变化情况。
    2020年一般公共预算拨款支出7752.69万元，较上年增加3619.65万元，主要原因是债券债务利息支出。
    2、支出按功能科目分类的明细情况。
    本部门2020年当年一般公共预算支出7752.69万元，其中：
    （1）人大会议（2010104）35.00万元，较上年减少 10万元，原因是会议人数减少。
    （2）政协会议（2010104）30.00万元，较上年减少 5万元，原因是会议人数减少。
    （3）专项业务活动（2010305）35.00万元，较上年增加35 万元，原因是其他如经济工作会议、党代会等一类会议支出费用。

（4)府办公厅（室）及相关机构事务支出（2010399）800.00万元，较上年增加 800 万元，原因是用于政府部门机关维修经费。   

（5）行政运行（2010601）215.62万元，较上年增加14.62万元，原因是行政人员的工资普调。

（6）机关服务（201603）123.24万元，较上年增加123.24万元，原因是国有资产业务预算。

 (7)  信息化建设（201067）75.00万元，较上年无变化，原因是佳县财政局承担全县国库集中支付、工资统发系统、政府采购系统、国库总预算会计系统等软件的年度使用费和网络维护使用费。

（8）财政委托业务支出（2010608）240.00万元，较上年增加100万元，原因是预计预审评审委托业务经费，绩效评价委托业务经费，农业银行代理金库专项业务经费。

（9）事业运行（2010650）2558.82万元，较上年增加426.78万元，原因是机构调整。

（10）对村级一事一议的补助（213701）300万元，较上年增加200万元，原因是建设农村公益事业项目。

（11）中小企业发展和管理支出（2150899）200.00万元，较上年增加200 万元，原因是用于2020年预算佳县融资担保公司运营经费，国有资产运营有限公司运营经费，佳县公务车辆运营有限公司运营经费。    

（12）预备费（227）1000.00万元，较上年增加1000万元，原因是建设项目过程中不可避免的投资的增加。
    （13）地方政府一般债券付息支出（2320301）2140.00万元，较上年增加 1440 万元，原因是债券付息的增加。
    3、支出按经济科目分类的明细情况。
    （1）按照部门预算支出经济分类的类级科目说明。
    2020年本部门当年一般公共预算支出7752.69万元，其中：
    工资福利支出（301）2827.91万元，较上年增加   573.22万元，原因是提高了普调工资。
    商品和服务支出（302）367.41万元，较上年增加79.05万元，原因是日常开支所需。
    对个人和家庭的补助（303）7.37万元，较上年增加 7.37  万元，原因是提高了对个人和家庭的补助费用。
    债务利息及费用支出（307）2140.00万元，较上年增加  1440 万元，原因是债券付息增加。。
    资本性支出（310）800.00万元，较上年增加 800万元，原因是用于政府部门机关维修经费。

对企业补助（基本建设）（311）110.00万元，较上年增加110万元，原因是用于基本项目的支出费用。

对企业补助（312）200.00万元，较上年增加200万元，原因是对企业事业单位的补助。

其他支出（399）1300.00万元，较上年增加1115万元，债券付息增加。  

（2）按照政府预算支出经济分类的类级科目说明。
    2020年本部门当年一般公共预算支出7752.69万元，其中：
    机关工资福利支出（501）111.29万元，较上年减少43.4万元， 原因是人员调整。

    机关商品和服务支出（502）333.54万元，较上年增加 45.19万元，原因是单位各项费用的支出提高。
    对事业单位经常性补助（505）2750.49万元，较上年增加 650.49万元，原因是机构改革，人员增加。

         对业单位资本性补助（506）800.00万元，较上年增加800万元，因是用于政府部门机关维修经费。
         对企业补助（507）100.00万元，较上年增加100   万元，原因是对企业补助的费用。

         资本性支出（508）210.00万元，较上年增加 210 万元，原因是用于基本建设。

         对个人和家庭的补助（509)7.37万元，较上年增加 7.37  万元，原因是提高了对个人和家庭的补助费用。
         债务利息及费用支出（511）2140.00万元，较上1440万元，用于债券付息增加。

         其他支出（599）1300.00万元，较上年增加1115万元，原因是债券付息的增加。

     本部门无2019年结转的一般公共预算拨款资金支出。

（四）政府性基金预算支出情况。

本部门无当年政府性基金预算收支，并已公开空表。
    本部门无2019年结转的政府性基金预算拨款支出。

（五）国有资本经营预算拨款收支情况。

2020年本部门当年无国有资本经营预算拨款收支。
    本部门无2019年结转的国有资本经营预算拨款支出。

第三部分  其他说明情况

六、部门预算“三公”经费等预算情况说明

2020 年本部门当年一般公共预算‘三公’经费支出0万元，较上年减少4.5万元  ,主要原因是   执行有关政策规定，严格缩减开支 ，其中：2019年和2020年相比，本部门无因公出国（境）经费预算，2019年和2020年，本部门当年无公务接待费，较上年减少1.5万元（100%），下降原因：严格执行接待办法，对接待费预算从总量上进行了控制和压减。2019和2020年，本部门当年无公务用车运行经费，较上年减少3万元（100%），下降原因：执行有关政策规定，严格缩减开支。2019和2020年，本部门无公务用车购置经费预算（保有量　0 台）。

本部门无2019年结转的财政拨款“三公”经费支出。
    本部门无2019年结转的财政拨款会议费支出，本部门无2019年结转的财政拨款培训费支出。

七、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

截止2019年12月31日，本部门共保有车辆 1 辆。单价20万以上的设备 1台（套）。2020年部门预算安排购置车辆0辆；安排购置单价20万元以上的设备0 台（套）。

本部门无2019年结转的财政拨款支出资产购置。

八、部门政府采购情况说明

本部门2020年无政府采购预算，并已公开空表。

本部门无2019年结转的政府采购资金支出。

九、部门预算绩效目标说明

2020年本部门实现了绩效目标管理全覆盖，涉及一般公共预算当年拨款7752.69万元。

2020年，本部门2019年结转的财政拨款支出继续实施绩效目标管理。

十、机关运行经费安排说明

本部门当年机关运行经费预算安排65万元，较上年增加10万元，主要原因是用于维持机关日常运转所必需的公用支出。

本部门无2019年结转的财政拨款机关运行经费支出。

十一、专业名词解释

1.机关运行经费:指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行费以及其他费用。

第四部分  公开报表

附表：佳县财政局.xls