关于佳县2017年财政决算情况的报告
2018年10月18日在县十八届人大常委会第十三次会议上
来源:原创 作者:佳县财政局 点击数:5204 发表时间:2018-10-25     字号: A|A+  

佳县财政局局长  姚锦飞
主任、各位副主任、各位委员:
受县人民政府的委托,现将佳县2017年财政决算情况的报告提请县第十八届人民代表大会常务委员会第十三次会议审议,请予审查批准。
一、2017年财政决算情况
(一)一般公共预算决算情况
1、财政收入情况
2017年全县完成地方财政一般预算收入9316万元,占县下达任务9730万元的95.75%,较市下达任务8000万元超收的1316万元、16.5%,较上年增长5.3%、471万元。其中:税收收入完成5341万元,占年任务的64.3%,较上年下降21.4%、1455万元。非税收入完成3975万元,占年任务的278%,较上年增长94%。地方财政一般预算收入加上划中央收入7672万元、省级收入2444万元,全年完成财政总收入19432万元,占年任务25307万元的76.8%,较上年增长12.6%、2179万元。
全县地方财政一般预算收入9316万元,加上级补助收入99369万元(增值税返还236万元,所得税基数返还122万元,成品油价格补贴81万元,原体制补助72l万元,调整工资转移支付补助11813万元,省市均衡性转移支付补助71999万元,县级基本财力保障奖补收入8260万元,农村税费改革转移支付补助1300万元,企事业单位预算划转补助132万元,教师绩效工资补助785万元,卫生绩效工资补助52万元,财政奖补资金861万元,县域经济发展激励补助2703万元,结算补助304万元),收入总计108685万元。收入剔除上解支出388万元,2017年可安排财力108297万元。
2、财政支出执行情况
2017年全县财政总支出为234515万元,较上年增长13.6%、28004万元。其中县本级财政支出124798万元,占支出预算调整数133073万元的93.8%,较上年增长14.6%、15910万元。
县本级财政支出按项目分类:个人部分支出96707万元,占支出预算调整数100861万元的95.9%,较上年增长11.9%、10254万元;公用经费支出24841万元,占支出预算调整数27900万元的89%,较上年增长54.1%、8726万元;化解政府债务支出1950万元,占年初预算2000万元的97.5%,较上年下降55.3%、2411万元;农村税费改革转移支付支出1300万元,较上年1407万元下降7.6%、107万元。个人部分主要包括:(1)2017年干部职工工资及离退休人员养老金支出74718万元;(2)2016年度奖励工资1148万元;(3) 降温、取暖、福利费1485万元;(4)干部职工医疗改革配套支出1696万元;(5)干部职工住房公积金配套支出7873万元;(6)职务、级别、津贴等硬缺口支出3845万元;(7)公车改革补助1324万元;(8)干部职工工伤保险100万元;(9)埋葬抚恤费877万元;(10)离休人员医药费120万元;(11)城镇居民医保配套28万元;(12)新型农村合作医疗143万元;(13)城乡居民养老配套314万元;(14)新农保配套487万元;(15)城乡低保、五保配套217万元;(16)优抚配套104万元;(17)义务兵优待金110万元;(18)退伍军人补助17万元;(19)社区工资83万元;(20)残疾人生活保障金172万元;(21)基层畜牧兽医人员补助40万元;(22)剧团工资补助60万元;(23)供销社工资补助91万元;(24)自来水公司工资补助200万元;(25)物资公司工资补助189万元;(26)盐务局工资补助30万元;(27)计生补贴181万元;(28)离任村干部、信访、商贸、水保补助247万元;(29)公安岗位津贴107万元;(30)县医院中医院临时工补助168万元;(31)环卫所临时工补助400万元;(32)其他临时工工资84万元;(33)特岗、聘用教师工资97万元;(34)国税、地税奖励498万元;(35)公益性岗位工资补助77万元;(36)解决老干部遗留三(两)项待遇909万元。以上合计98239万元,剔除垫支民政优抚款1282万元、农村税费改革转移支付资金支教师工资250万元,个人部分支出合计96707万元。公用经费主要包括:(1) 五套班子、公检法及部门公务费2971万元;(2)民生工程配套15284万元;(3)项目前期费302万元;(4)会议费160万元;(5)接待费280万元;(6)债务还本付息293万元;(7)维修购置费2314万元;(8)预备费56万元;(9)事业配套3181万元。农村税费改革转移支付补助支出主要包括:(1)乡村办学经费457万元;(2)乡级公用经费843万元。
县本级财政支出按功能分类:一般公共服务支出27318万元;国防支出116万元;公共安全支出7578万元;教育支出32174万元;科学技术支出476万元;文化体育与传媒支出6394万元;社会保障和就业支出6849万元;医疗卫生与计划生育支出9984万元;节能环保支出239万元;城乡社区支出2112万元;农林水支出15390万元;交通运输支出3145万元;资源勘探信息等支出466万元;商业服务业等支出481万元;国土海洋气象等支出3090万元;住房保障支出8091万元;粮油物资储备支出713万元;国债还本付息支出182万元。
3、年终结算
2017年全县可安排财力108297万元,同县本级财政支出124798万元相抵,当年收支结余-16501万元。当年结余加上年账面赤字18133万元,我县财政累计赤字34634万元。
(二)政府性基金预算执行情况
2017年全县完成政府性基金收入394万元,占年任务420万元93.8%。其中:国有土地使用权出让131万元,国有土地收益基金50万元,农业土地开发资金37万元,城市基础设施配套费176万元。2017年全县政府性基金总支出2378万元,其中县本级财政支出394万元,县本级财政政府性基金收支平衡。
(三)地方政府债务情况
2017年,省财政厅核定我县地方政府债务限额为54384万元。截止2017年底,我县纳入地方政府债务系统管理的债务余额41509万元,占地方政府债务限额的76.3%,较上年下降5.8%,其中:一般债务38544万元,专项债务2965万元。按债务用途分为:公路建设5175万元,市政建设1851万元,保障性住房153万元,工业园建设7973万元,扶贫移民搬迁3527万元,世行扶贫贷款2133万元,教育基础设施建设1708万元,社会保障1596万元,农林水利3212万元,粮油物资储备1325万元,其他12856万元(含异地搬迁债券等)。
二、2017年财政主要工作
(一)多措并举组织财政收入。2017年,在 “营改增”等多重减收因素影响下,各级财税征管部门夯实征管责任、狠抓收入,地方财政收入较上年增长5.3%、471万元。一是坚持按月召开财税征管例会,研究分析分月收入情况,精准查找问题,采取有效措施,逐月落实收入任务。二是加强重点投资项目税源管控,继续实行“以支控税”征税方式,确保了重点项目纳税及时完整。三是加强非税收入管理。结合非税收入管理稽查专项行动,强化对行政事业性收费、罚没收入、专项收入等项目的征管力度,做到应收尽收。四是千方百计争取上级补助资金。全年共争取到省市一般性转移支付资金99369万元,较年初预算增加12449万元,有效弥补了财政收支缺口;全年累计争取省市预算内专项资金121508万元,同比增长26.6%,为全县民生改善和重大项目建设提供了的资金保障。
(二)大力筹措资金做好 “三保”工作。2017年全县个人部分及基本民生项目支出增长巨大,在调整预算财力缺口达3.6亿元的情况下,财政部门顶住压力,通过大力争取省市转移支付资金,全力做好节支增效,“保工资、保运转、保基本民生”取得实效。一是在确保干部职工工资和离退休人员养老金按月足额发放的基础上,兑现了2016年干部职工工资提标及离退休人员养老金提高6400万元,兑现了2016年下甩住房公积金1350万元,补发了老干部遗留三(两)项待遇909万元,干部职工切身利益得到较好保障。二是在确保机关运转经费的前提下,厉行节约,大力压缩“三公”经费等一般性支出,2017年全县“三公”经费支出较上年同期下降11.3 %。三是坚持保压结合,积极落实脱贫攻坚等县委县政府系列重大民生项目资金,全年公用经费及化解政府债务支持民生项目投入资金17234万元,主要包括:扶贫基础设施建设、村级扶贫设备购置、扶贫工资经费等投入2342万元,支持义务教育均衡发展项目建设投入965万元,支持东方红产业园建设投入1800万元,支持乡村道路建设及农村公路养护投入1450万元,支持地质灾害治理、土地整理等项目建设及征地经费投入1909万元, 支持城区创卫项目建设投入1034万元,支持红枣基地建设、防虫减灾、良种补贴、土地确权等项目投入800万元,支持中小企业发展、农业产业化经营投入717万元,支持水利工程建设656万元,支持春节文娱、政府购买有线电视入户等投入314万元。民生配套资金的投入,有力的支持了全县脱贫攻坚、社会经济发展重大项目顺利推进。
(三)紧跟步伐推进财税改革。一是预算编制更加规范。2017年财政总预算全面实行了“零基预算”制度,公用经费定员定额标准体系进一步规范,预算科学化进一步提升。二是预决算公开更加透明。对财政总预决算、部门预决算全部按照省市公开统一规范进行网上公示,预决算公开更加细化,公开内容更加完善,社会对财政的认识水平明显提高。三是政府性债务管理得到进一步加强。年内出台了《佳县政府性债务管理办法》、《佳县政府性债务风险应急处置预案》,成立了政府债务管理领导小组,将全县政府债务纳入了预算管理,对于杜绝违规举债、严控新增债务有重要作用。积极清理违规融资,全年共清理、整改白云山旅游景区基础设施建设项目等以前年度违规融资1.03亿元。四是存量资金清理盘活更加有力。全年清理回收部门各项沉淀资金5377万元,全部统筹用于扶贫项目建设。五是扶贫资金整合更加扎实。2017年整合各级各类财政涉农资金28093万元,全部拨付用于脱贫攻坚基础设施项目建设、产业发展和社会公共服务。六是国有资产管理得到加强。年内完成了全县行政事业单位不动产权籍调查,开展了行政事业单位资产清查核实,核销资产227.5万元,清理了部分行政事业单位违规占房问题。七是财政内控机制进一步完善。2017年我们查缺补漏,全面完善了财政内部控制制度,初步做到了以财政内控制度建设为抓手,增强财政干部的风险意识和责任意识,提高了全县财政管理水平。
(四)积极主动加强财政监督。一是全面开展重大项目预算审查。成立了重大项目预算审查领导小组,出台了《佳县重大项目预算审查管理暂行办法》,全年累计完成211省道沿黄公路佳县段第四批项目等64个评审项目,资金审减率达到8.8%、3029万元,为政府节约了大量建设资金。二是加大非税收入稽查力度。年内开展了非税收入管理稽查专项行动,对全县有收费的30多个单位进行了全面检查,及时收回各类财政资金200万元。三是强化扶贫资金专项检查。2017年财政部门联合县纪委,分四路定期不定期对全县11个项目单位和20个乡镇进行了扶贫资金专项检查、指导,对于加快扶贫资金支出进度、保障扶贫资金安全使用发挥出重要作用。
主任、各位副主任、各位委员, 2017年是我县财政近十年来非常困难的一年,在县委的正确领导下,在人大依法监督下,财政部门主动作为,大力争取省市均衡性转移支付资金,全力做好节支增效,全县预算执行情况总体良好,县域经济保持了平稳健康发展。在肯定成绩的同时,我们也清醒认识到当前财政面临的一些突出问题:一是“营改增”后税收收入下滑严重,地方财政收入增长后劲不足;二是受国家重大政策调整带来的个人支出增长迅速,财政收支矛盾逐年加剧,财政赤字增长过快;三是预算执行约束力度不够,财政支出绩效有待进一步提升;四是政府性债务保有量大,偿债压力较大,潜在风险防控任务十分艰巨。对此,我们将进一步增强忧患意识,采取切实有效措施,认真加以解决。  
附件:1、佳县2017年财政决算表.xls

      2、县人大常委会批准决议.docx